重慶市九龍坡區(qū)財政局（本級）

2022年度單位決算情況說明

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一、部門基本情況

（一）職能職責

1.擬定并組織實施全區(qū)財政、財務、會計管理方面的發(fā)展規(guī)劃和政策制度；

2.指導全區(qū)財政工作；

3.管理全區(qū)財政收支，負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費；

4.組織執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度；

5.負責全區(qū)會計行業(yè)管理；

6.協(xié)助金融監(jiān)管機構整頓和規(guī)范本區(qū)金融秩序，協(xié)調(diào)處理本區(qū)金融風險防范和化解工作；

7.服務、協(xié)調(diào)、考核駐區(qū)金融企業(yè)；

8.負責財政投資評審工作；

9.負責組織年度政府性融資計劃、償還計劃的匯總編制和報批；

10.統(tǒng)一管理政府債務；

11.負責全區(qū)政府采購活動的監(jiān)督管理工作。

12.承辦區(qū)政府和上級業(yè)務主管部門交辦的其他事項。

（二）機構設置

九龍坡區(qū)財政局內(nèi)設12個科室：辦公室、預算科（國庫科）、經(jīng)濟建設管理科、行政事業(yè)財務管理科、社會保障管理科、政府采購科、農(nóng)業(yè)財務管理科、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科（稅政科）、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理科（區(qū)罰沒財物管理辦公室）、法規(guī)督查科、金融管理科、會計科（行政審批科）。

二、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

1.總體情況。2022年度收入總計1,429.00萬元，支出總計1,429.00萬元。收支較上年決算數(shù)減少1,154.51萬元,下降44.7%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

2.收入情況。2022年度收入合計1,429.00萬元，較上年決算數(shù)減少1,154.51萬元，下降44.7%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。其中：財政撥款收入1,429.00萬元，占100%。

?3.支出情況。2022年度支出合計1,425.91萬元，較上年決算數(shù)減少1,157.60萬元，下降44.8%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。其中：基本支出744.69萬元，占52.2%；項目支出681.21萬元，占47.8%。

4.結轉(zhuǎn)結余情況。2022年度年末結轉(zhuǎn)和結余3.09萬元，較上年決算數(shù)增加3.09萬元，增長100%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計1,429.00萬元。與2021年相比，財政撥款收、支總計各減少1,154.51萬元，下降44.7%。主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明

1.收入情況。2022年度一般公共預算財政撥款收入1,429.00萬元，較上年決算數(shù)減少1,154.51萬元，下降44.7%。主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。較年初預算數(shù)增加267.79萬元，增長23.1%。主要原因是追加項目經(jīng)費。

2.支出情況。2022年度一般公共預算財政撥款支出1,425.91萬元，較上年決算數(shù)減少1,157.60萬元，下降44.8%。主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。較年初預算數(shù)增加264.70萬元，增長22.8%。主要原因是追加項目經(jīng)費。

3.結轉(zhuǎn)結余情況。2022年度年末一般公共預算財政撥款結轉(zhuǎn)和結余3.09萬元，較上年決算數(shù)增加3.09萬元，增長100%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

4.比較情況。本單位2022年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）一般公共服務支出1,041.93萬元，占73.1%，較年初預算數(shù)增加79.13萬元，增長8.2%，主要原因是財政工作、創(chuàng)文工作增加。

（2）文化旅游體育與傳媒支出30.16萬元，占2.1%，較年初預算數(shù)增加30.16萬元，增長100%，主要原因是增加創(chuàng)文經(jīng)費。

（3）社會保障與就業(yè)支出263.88萬元，占18.5%，較年初預算數(shù)增加133.11萬元，增長101.8%，主要原因：一是增加職業(yè)年金清繳支出；二是社會保障繳費基數(shù)調(diào)整。

（4）衛(wèi)生健康支出50.93萬元，占3.6%，較年初預算數(shù)增加26.43萬元，增長107.9%，主要原因是疫情防控經(jīng)費支出及醫(yī)療保險繳費基數(shù)調(diào)整。

（5）住房保障支出39.00萬元，占2.7%，較年初預算數(shù)減少4.14萬元，下降9.6%，主要原因是人員調(diào)動及住房公積金基數(shù)調(diào)整。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出744.69萬元。其中：人員經(jīng)費614.87萬元，較上年決算數(shù)減少840.06萬元，下降57.7%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、其他工資及福利支出離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出。公用經(jīng)費129.83萬元，較上年決算數(shù)減少460.91萬元，下降78%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、差旅費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、勞務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明。

本單位2022年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明。

本單位2022年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費支出共計4.25萬元，較年初預算數(shù)減少6.58萬元，下降60.8%，主要原因：一是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，按照只增不減的要求從嚴控制“三公”經(jīng)費；二是強化公務接待支出管理，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù)，公務接待費減少。較上年支出數(shù)增加0.52萬元，增長13.9%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

2022年度本單位未發(fā)生因公出國（境）支出和公務車購置費支出。

公務車運行維護費3.20萬元，主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行、財政業(yè)務檢查等工作所需的車輛燃油費、維修費、保險費等。費用支出較年初預算數(shù)減少5.53萬元，下降63.3%，主要原因是厲行節(jié)約，統(tǒng)籌會議、送件用車安排。較上年支出數(shù)增加0.59萬元，增長22.6%，主要原因：一是疫情防控期間用車頻繁，公務用車出行次數(shù)較上年增加；二是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

公務接待費1.06萬元，主要用于接待招商引資項目和國內(nèi)其他省市財政局到我單位學習調(diào)研工作。費用支出較年初預算數(shù)減少1.04萬元，下降49.5%；較上年支出數(shù)減少0.06萬元，下降5.4%，較年初預算數(shù)和上年支出數(shù)下降的主要原因：一是強化公務接待支出管理，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數(shù)；二是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

2022年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務車保有量為1輛；國內(nèi)公務接待21批次360人，其中：國內(nèi)外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2022年本部門人均接待費29.34元，車均購置費0.00萬元，車均維護費3.20萬元。

四、其他需要說明的事項

（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明

本年度會議費支出3.14萬元，較上年決算數(shù)增加3.14萬元，增長100%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。本年度培訓費支出1.23萬元，較上年決算數(shù)增加0.65萬元，增長112.1%，主要原因：一是上年受疫情影響，培訓班次減少，本年度恢復部分培訓班次；二是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（二）機關運行經(jīng)費支出情況說明

2022年度本單位機關運行經(jīng)費支出129.83萬元，主要用于開支辦公費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、勞務費、工會經(jīng)費、福利費、維修（護）費、公務用車運行維護費、其他交通費用。機關運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少460.91萬元，下降78%，主要原因是從2022年起區(qū)財政局本級及下屬事業(yè)單位實行獨立核算。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

（四）政府采購支出說明

2022年度本單位政府采購支出總額2.00萬元，其中：政府采購貨物支出2.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.00萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2.00萬元，占政府采購支出總額的100%。主要用于采購計算機、打印機等。

五、預算績效管理情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對17個項目開展了績效自評，涉及財政撥款項目支出681.21萬元。項目支出績效自評表詳見附件10。

（二）部門重點績效評價情況

我單位對財政大平臺運行及維護專項經(jīng)費開展了績效評價，涉及財政撥款項目資金209.04萬元，評價得分100分，評價等次為優(yōu)，下一步將繼續(xù)完善績效目標編制，合理規(guī)劃預算資金使用，開展預算支出績效評價，提高財政資金使用效率。

六、專業(yè)名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結轉(zhuǎn)和結余：指單位上年結轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結轉(zhuǎn)、項目支出結轉(zhuǎn)和結余、經(jīng)營結余。

（七）結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。

（八）年末結轉(zhuǎn)和結余：指單位結轉(zhuǎn)下年的基本支出結轉(zhuǎn)、項目支出結轉(zhuǎn)和結余、經(jīng)營結余。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-68780330。

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附件：1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預算財政撥款支出決算表

6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

8.國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

9.機構運行信息表

10.重慶市九龍坡區(qū)財政局（本級）2022年度項目支出績效自評表

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105001 重慶市九龍坡區(qū)財政局（本級）2022年度單位決算情況說明.docx

105001 重慶市九龍坡區(qū)財政局（本級）2022年度單位決算情況說明 - 附表.pdf

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