一、單位基本情況

(一)職能職責(zé)

重慶市九龍坡區(qū)九火炬小學(xué)校是財(cái)政全額撥款事業(yè)單位,行政隸屬于重慶市九龍坡區(qū)教育委員會(huì),執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度,具備獨(dú)立的法人資格,具體的職能職責(zé)如下。

1.開(kāi)展教育教學(xué)工作。主要包括開(kāi)展普通小學(xué)各類(lèi)課程教學(xué)及管理、教育科研、學(xué)籍管理等工作。

2.開(kāi)展學(xué)校德育工作。主要包括對(duì)學(xué)生進(jìn)行思想品德教育,開(kāi)展課外教育活動(dòng)、社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)等工作。

3.開(kāi)展學(xué)校體育、衛(wèi)生、藝術(shù)工作。主要包括開(kāi)展課外體育和藝術(shù)活動(dòng)、課余體育訓(xùn)練與競(jìng)賽、藝術(shù)展演展評(píng)、對(duì)傳染病及學(xué)生常見(jiàn)病的預(yù)防和治療工作。

4.負(fù)責(zé)學(xué)校行政管理工作。主要包括人事、財(cái)務(wù)、檔案及后勤管理工作。

5.開(kāi)展對(duì)外交流工作。主要包括漢語(yǔ)志愿者派遣、對(duì)外文化教育交流、對(duì)口支教等工作。

6.維護(hù)校園安全,提供后勤保障服務(wù)。主要包括維護(hù)校園安全穩(wěn)定、提供食堂餐飲服務(wù)、物業(yè)服務(wù)等工作。

7、按政策規(guī)定開(kāi)展學(xué)前教育。主要包括開(kāi)展幼兒保教活動(dòng)與服務(wù)。

(二)機(jī)構(gòu)設(shè)置

內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)6個(gè),分別為行政中心、黨務(wù)辦公室、學(xué)生中心、教師中心、學(xué)術(shù)委員會(huì)、家校共育中心。

(三)單位構(gòu)成

我單位為二級(jí)預(yù)算單位,納入重慶市九龍坡區(qū)教育委員會(huì)編制2022年度部門(mén)決算,無(wú)下級(jí)單位。

二、單位決算情況說(shuō)明

(一)收入支出決算總體情況說(shuō)明

1.總體情況。2022年度收入總計(jì)2,402.43萬(wàn)元,支出總計(jì)2,402.43萬(wàn)元。收支較上年決算數(shù)減少56.17萬(wàn)元,下降2.3%,主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目支出收入減少。

2.收入情況。2022年度收入合計(jì)2,402.43萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少56.17萬(wàn)元,下降2.3%,主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目收入減少。其中:財(cái)政撥款收入2,286.33萬(wàn)元,占95.2%;事業(yè)收入116.10萬(wàn)元,占4.8%。

3.支出情況。2022年度支出合計(jì)2,402.43萬(wàn)元,較上年決算減少56.17萬(wàn)元,下降2.3%,主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目支出減少。其中:基本支出1,871.3萬(wàn)元,占77.9%;項(xiàng)目支出531.12萬(wàn)元,占22.1%。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。

(二)財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)2,286.33萬(wàn)元。與2021年相比,財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少113.37萬(wàn)元,下降4.7%。主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目支出收入減少。

(三)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

1.收入情況。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2,280.33萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少119.37萬(wàn)元,下降5%。主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目支出收入減少。較年初預(yù)算數(shù)增加315.04萬(wàn)元,增長(zhǎng)16%。主要原因是教師學(xué)生增加,增加了公用經(jīng)費(fèi),學(xué)前普惠性幼兒園專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及職業(yè)年金的補(bǔ)繳。此外,年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元。

2.支出情況。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2,280.33萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少119.37萬(wàn)元,下降5%。主要原因是新建幼兒園已完成,項(xiàng)目支出收入減少。較年初預(yù)算數(shù)增加315.04萬(wàn)元,增長(zhǎng)16%。主要原因是教師學(xué)生增加,增加了公用經(jīng)費(fèi),學(xué)前普惠性幼兒園專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及職業(yè)年金的補(bǔ)繳。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2022年度年末一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。

4.比較情況。本單位2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面:

(1)教育支出1,789.39萬(wàn)元,占78.5%,較年初預(yù)算數(shù)增加207.36萬(wàn)元,增長(zhǎng)13.1%,主要原因是教師學(xué)生增加,增加了公用經(jīng)費(fèi),學(xué)前普惠性幼兒園專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)及職業(yè)年金的補(bǔ)繳 。

(2)文化旅游體育與傳媒支出8.00萬(wàn)元,占0.4%,較年初預(yù)算數(shù)增加8.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.4%,主要原因是增加創(chuàng)文創(chuàng)未專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

(3)社會(huì)保障與就業(yè)支出241.14萬(wàn)元,占10.6%,較年初預(yù)算數(shù)增加92.72萬(wàn)元,增長(zhǎng)62.5%,主要原因是教師人數(shù)增加及職業(yè)年金的補(bǔ)繳。

(4)衛(wèi)生健康支出79.74萬(wàn)元,占3.5%,較年初預(yù)算數(shù)增加4.14萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.5%,主要原因是教師人數(shù)增加。

(5)住房保障支出162.05萬(wàn)元,占7.1%,較年初預(yù)算數(shù)增加2.81萬(wàn)元,增長(zhǎng)1.8%,主要原因是教師人數(shù)增加。

(四)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1,871.31萬(wàn)元。其中:人員經(jīng)費(fèi)1,627.08萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加148.76萬(wàn)元,增長(zhǎng)10.1%,主要原因是教師人數(shù)增加及職業(yè)年金補(bǔ)繳。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括教職工基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、助學(xué)金等。公用經(jīng)費(fèi)244.23萬(wàn)元,較上年決算數(shù)減少86.52萬(wàn)元,下降26.2%,主要原因是聘用教師減少、因疫情原因有2個(gè)月未到校上課學(xué)習(xí),公用經(jīng)費(fèi)支出減少。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他商品服務(wù)支出等。

(五)政府性基金預(yù)算收支決算情況說(shuō)明

2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬(wàn)元,年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬(wàn)元。本年收入6.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加6.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)6%,主要原因新增加了青少年體育訓(xùn)練基地建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金。本年支出6.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加6.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)6%,主要原因是新增加了青少年體育訓(xùn)練基地建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金。

(六)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

本單位2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)支出總體情況說(shuō)明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0.00萬(wàn)元,較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。較上年支出數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。主要原因是本單位2022年未發(fā)生“三公”經(jīng)費(fèi)支出,與上年決算數(shù)持平。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況

2022年度本單位因公出國(guó)(境)費(fèi)用0.00萬(wàn)元,費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。較上年支出數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。主要原因是單位2022年度未發(fā)生因公出國(guó)(境)費(fèi)用支出,與上年決算數(shù)持平。

公務(wù)車(chē)購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元,費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。較上年支出數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%,主要原因是單位2022年度未發(fā)生公務(wù)車(chē)購(gòu)置費(fèi)用支出,與上年決算數(shù)持平。

公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元,費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。較上年支出數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%,主要原因是2022年度單位未發(fā)生公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi),與上年決算數(shù)持平。

公務(wù)接待費(fèi)0.00萬(wàn)元,費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。較上年支出數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%。主要原因是單位2022年未發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)用,與上年決算數(shù)持平。

(三)“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

2022年度本單位因公出國(guó)(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,0人;公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛,公務(wù)車(chē)保有量為0輛;國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次0人,其中:國(guó)內(nèi)外事接待0批次,0人;國(guó)(境)外公務(wù)接待0批次,0人。2022年本單位人均接待費(fèi)0.00元,車(chē)均購(gòu)置費(fèi)0.00萬(wàn)元,車(chē)均維護(hù)費(fèi)0.00萬(wàn)元。

四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

(一)財(cái)政撥款會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)情況說(shuō)明

本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加0.00萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%,主要原因是本年度未舉辦大型會(huì)議。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出5.61萬(wàn)元,較上年決算數(shù)增加1.51萬(wàn)元,增長(zhǎng)36.8%,主要原因是教師培訓(xùn)增加。

(二)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明

按照部門(mén)決算列報(bào)口徑,我單位不在機(jī)關(guān)運(yùn)行統(tǒng)計(jì)范圍之內(nèi)。

(三)國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日,本單位共有車(chē)輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛,特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛,離退休干部用車(chē)0輛,其他用車(chē)0輛,單價(jià)50萬(wàn)元(含)以上通用設(shè)備0臺(tái)(套),單價(jià)100萬(wàn)元(含)以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)(套)。

(四)政府采購(gòu)支出說(shuō)明

2022年度我單位未發(fā)生政府采購(gòu)事項(xiàng),無(wú)相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出。”

五、預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明

(一)單位自評(píng)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,本單位對(duì)29個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效自評(píng),涉及財(cái)政撥款項(xiàng)目支出415.02萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,單位整體預(yù)算執(zhí)行情況較好。項(xiàng)目實(shí)施管理規(guī)范,基本實(shí)現(xiàn)年初即定績(jī)效目標(biāo)。

重慶市九龍坡區(qū)火炬小學(xué)校2022年度項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

六、專(zhuān)業(yè)名詞解釋

(一)財(cái)政撥款收入:指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款,包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

(二)事業(yè)收入:指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入;事業(yè)單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

(三)經(jīng)營(yíng)收入:指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的現(xiàn)金流入。

(四)其他收入:指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入,包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入,現(xiàn)金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷(xiāo)的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi),以及行政單位收到的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金反映在本項(xiàng)內(nèi)。

(五)使用非財(cái)政撥款結(jié)余:指單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下,使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

(六)年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(七)結(jié)余分配:指單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,繳納所得稅、提取專(zhuān)用基金、轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余等當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

(八)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

(九)基本支出:指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中:人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”;公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

(十)項(xiàng)目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

(十一)經(jīng)營(yíng)支出:指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

(十二)“三公”經(jīng)費(fèi):指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出(含車(chē)輛購(gòu)置稅);公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

(十三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

(十四)工資福利支出(支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)):反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬,以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

(十五)商品和服務(wù)支出(支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)):反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出(不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出)。

(十六)對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助(支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)):反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

(十七)其他資本性支出(支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目類(lèi)級(jí)):反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門(mén)集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性?xún)?chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn),以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開(kāi)聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開(kāi)信息反饋和聯(lián)系方式:023-68870256

附件:       1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

7.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

8.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

                           9.機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況表

重慶市九龍坡區(qū)火炬小學(xué)校2022年度單位決算公開(kāi)情況說(shuō)明附件.pdf